近年來，信貸集中問題成為我國信貸市場的一個普遍現象，主要表現為：機構收縮、信貸管理權限上收、貸款投向趨于集中等方面。總的來說，商業銀行信貸集中在一定程度上是企業和商業銀行深化改革的結果，體現了商業銀行按市場原則優化配置信貸資金、追求最大利潤的經營思想。但從另一方面來看，信貸集中又給我國的經濟金融改革造成了一定的負面影響。因此，如何正確認識信貸集中并采取有效策略避免信貸資金過度集中成為當前亟待解決的問題。

一、我國商業銀行信貸集中的主要表現形式

商業銀行信貸集中的表現形式多樣，目前，我國商業銀行信貸集中主要表現為以下六種形式：

(一)商業銀行信貸權限的集中

一方面，貸款權和審批權的集中。隨著信貸管理體制的改革，商業銀行建立了集權式的信貸管理模式，大規模上收貸款管理權限，貸款權和審批權逐步上收于總行和一、二級分行，總行和省行的直貸規模不斷擴大，省行以下機構對項目貸款和新開戶企業貸款沒有審批權，只有短期流動資金貸款審批權，且金額不大。多數基層行，特別是縣支行沒有貸款權。另一方面，基層信貸網點的退出。伴隨著集約化經營改革，商業銀行為防范和化解金融風險，普遍實行了集權式的信貸管理模式，商業銀行在機構重組中信貸網點撤并步伐逐漸加快。據統計，2000年底國有商業銀行機構數量為120909個，到2004年底減少到77992個。

(二)經營資金出現集中趨勢

一、互聯網金融對商業銀行信貸業務的影響

(一)互聯網金融對商業銀行信貸業務的積極影響

1.商業銀行信貸業務的市場競爭力可以得到提升。在我國的金融市場中，中央限制了資金的價格利率，而由于商業銀行的準入門檻很高同時還可以在政府的保護下獲得巨額的存貸利差，因此商業銀行一直近乎處于壟斷地位。互聯網金融模式下市場是個開放市場，借貸雙方來決定利率等因素，那么就會刺激商業銀行也采取創新，推出更適合當下的信貸產品以獲取市場占有率，從而提升其市場競爭力。2.拓展商業銀行信貸業務服務渠道。互聯網金融信貸產品和服務的多樣化滿足了客戶的金融需求，客戶也越來越注重服務質量和體驗。為避免資金和客戶的流失，商業銀行會對當前的信貸業務進行拓展和創新，從而對自身渠道建設提出更高的要求。

(二)互聯網金融對商業銀行信貸業務的消極影響

1.銀行信貸業務主體地位受到沖擊。互聯網金融的發展使得各種平臺提供給借貸雙方各種資金和信息資源，銀行的信貸業務功能逐漸弱化，典型的例子有P2P平臺提供的借貸服務，可以取代銀行的相關功能。這會很快改變在傳統借貸業務中銀行的地位和作用，銀行的中介作用會逐漸降低。2.信貸業務的收入利潤減少。商業銀行此前對個人和小微企業不夠重視，忽略了這一貸款群體，使他們經常出現融資難等問題。互聯網金融興起的借貸平臺，提供給了這一客戶群體非常便捷的融資渠道。那些不能通過商業銀行獲得貸款的小微企業，傾向于選擇更能滿足他們對小額貸款要求的互聯網金融機構和產品，小額貸款的特點是發放期限短、金額小、靈活性強等。這就導致了銀行的客戶資源的流失，從而銀行的傳統放貸業務減少，隨之也影響了通過利差銀行可以獲取的利益。3.突出了銀行信貸業務流程的弊端。商業銀行傳統的貸款程序按照貸款業務操作規范要求來看可以分為三個階段，即貸前調查、貸款審查和發放、貸后監督和本息回收。以上三個貸款階段按照“審貸分離”制度的要求需要分為三個不同崗位的人員進行，相應環節因工作疏忽而帶來的風險責任需要各自承擔。這些是銀行控制金融風險的重要保障和依據，但是在互聯網金融機制下這些程序顯得過于繁瑣復雜，會對互聯網金融的快速發展產生阻礙。銀行采取這些流程會發費大量的人力成本和時間成本，這并不適用于互聯網金融下的信貸業務。4.擔保不再是風險控制最重要的手段。互聯網金融依托電子商務平臺進行網絡借貸，在其監控之下有眾多交易主體的資金流，對風險可以進行有效的控制，無需銀行的嚴苛復雜的信貸擔保，這對銀行來說是個很大的沖擊。

二、互聯網金融對商業銀行信貸業務產生影響的原因

一、實證透視

(一)信貸擴張力度略顯差異，傳統業務發展方式一時難以轉變

近年來，借助和受益于快速發展且勢頭良好的宏觀經濟，工、中、建、交四家大型商業銀行經營規模不斷擴大，貸款持續快速增長，傳統的信貸業務擴張勢頭十分強勁。但從整體上來說信貸資產仍是四行的主體資產，傳統的信貸業務仍是四行的主要業務，業務發展方式的轉變并未取得實質性的進展和效果。與四家大型商業銀行相比，五家中型商業銀行資產規模和信貸擴張勢頭則更為迅猛，信貸資產和傳統的信貸業務在五行占據著絕對比重，業務發展方式的轉變明顯落后于工、中、建、交四家大型商業銀行。詳情見表1：

(二)凈利息收入仍占主體地位，經營收入結構轉型難以短期見效

由于信貸業務的快速擴張，傳統的業務發展方式一時難以轉變，導致九行高度依賴凈利息收入這種單一失衡經營收入結構的轉型難以在短期內見效。與四家大型商業銀行相比，五家中型商業銀行經營收入結構同樣是主要依靠存貸利差凈利息收入支撐，且有過之而無不及。詳情見表2：

二、動因解析

1以價值為導向，培育商業銀行信貸文化理念

銀行信貸文化戰略是商業銀行增強核心競爭力和整體服務水平的重要途徑，隨著中國成功加入世界貿易組織以及金融同業競爭的升級，信貸文化競爭已經上升到戰略高度倍受商業銀行的關注。對于商業銀行來說，要建設信貸文化，就應建設卓越的信貸文化，并通過信貸文化來體現和豐富商業銀行的企業文化。只有培育起廣大信貸員工自覺獻身于商業銀行信貸事業的責任意識、價值標準、道德規范和行為準則，并使之產生一種發自內心的動力源，人格化的銀行信貸行為也就將會不再是一種帶有強制性或被動性的行動，而是員工自我價值不斷追求和不斷實現的過程，以主人翁的積極姿態投身工作，使銀行的意志變為全體信貸員工的共同意志，銀行的目標變為全體信貸員工共同奮斗的目標。因此，商業銀行應以價值為導向，重規模、重成本、重質量、重結構、重效益，深入挖掘持續發展的核心價值，創新設計銀行信貸目標文化模式，充分探索現代信貸文化戰略，通過建立符合現代商業銀行價值取向的信貸文化規范，培育與銀行共同的價值觀，體現管理者和員工的共同利益取向，來促使全體員工從精神、理念、風氣、言行直至符號和環境都產生充分的認同和自覺，進而使這種價值體系被社會和客戶認同。

2以管理為主線，夯實商業銀行信貸文化基石

一是要加強組織與領導。要明確有關職能部門加強對銀行信貸文化的組織管理工作，要分別從觀念文化層面、制度文化層面、員工道德行為規范、重點業務、“品牌”等方面總結典型經驗，把經驗加工成理念，把理念闡釋為規范，使價值內化為信念，以制度約束行為，使規范行為形成習慣，再用先進的信貸文化觀念教育和引導員工，調動廣大員工積極爭當信貸文化建設的實踐者和傳播者，以點帶面，唱響文化旋律，盡展文化魅力，把信貸文化建設引向深入。

二是要加快培育與挖掘現代銀行企業家。一方面，建設卓越的企業信貸文化，造就銀行的核心人物——銀行家尤其重要。他們作為銀行全體員工的最優秀代表，是銀行價值觀和精神的集中體現者，是銀行生存和發展的中堅。另一方面，銀行的個性出自銀行的理念，銀行的理念也就是銀行家的理念。銀行家作為成功銀行的靈魂人物，是銀行凝聚的核心，必然是銀行信貸文化建設的首要主體，肩負重任。

三是要實現科學管理與人本管理的有效結合。實踐證明，只有將管理制度與人本主義有效結合，銀行經營才能成功。建設以人為本、團隊精神和創新精神為核心內容的企業文化，應體現企業文化中“人情化”管理的內涵，強調了環境因素與人本管理在企業文化建設中的重要性。

摘要：信貸是商業銀行的傳統業務，是商業銀行贏利的最重要產品和手段，對于基層商業銀行尤為如此。隨著經濟下行和當前經濟進入新常態，部分企業經營困難，以及商業銀行內部管理等因素，目前，許多基層商業銀行暴露出信貸資產質量問題，有的情況還十分嚴重。本文結合實際，對新常態下基層商業銀行信貸資產質量問題的主要原因進行了分析，在此基礎上，提出了提高基層商業銀行信貸資產質量的措施和建議。

關鍵詞：基層商業銀行；信貸資產；風險

隨著經濟進入新常態，部分企業經營困難，以及商業銀行內部管理等因素，目前，許多商業銀行基層行暴露出信貸資產質量問題，有的情況還十分嚴重，為銀行監管和商業銀行經營帶來新的課題，也敲響了警鐘。

一、基層商業銀行信貸資產質量問題的主要原因

基層商業銀行暴露信貸資產質量問題，原因是多方面的，既有客觀原因，也有主觀原因；既有外在因素，也有內在因素。分析原因有：1.企業經營差，經濟效益不佳。這是導致產生基層商業銀行信貸資產質量問題的最重要因素。當前，國內許多企業，特別是中小企業存在創新能力不足，生產產品不高端，競爭能力差，或企業同質化情況嚴重，市場競爭激烈，抵制市場風險的能力弱，因而在經濟下行的情況下，造成產品滯銷，資金鏈斷裂等嚴重情況，導致銀行信貸資金無法償還。有的企業不能正確進行市場定位，盲目擴張經營，鋪攤子，上項目，進入不熟悉的市場領域，導致全局經營受到影響。有的企業內部體制機制不合理，在發展到一定程度時應該解決而沒有得到重視和解決，從而使企業瀕臨危機甚至破產等等。2.過于追求規模，信貸增長過快。經濟形勢新常態之前，由于經濟增長較快，帶動了信貸資金需求，商業銀行也抓住時機，加快信貸投放，取得了較好的收益。但同時，過快的信貸增長、過大的信貸規模也為風險暴露埋下了隱患，一些企業在經濟形勢向好的情況下還可以履約還款，稍遇到影響就出現了還款困難，而基層商業銀行也樂觀地錯誤估計和判斷形勢，造成大量風險問題發生。即使在當前形勢下，一些商業銀行依然把信貸規模作為對基層考核的一個重要指標，致使基層商業銀行“跑馬占荒”，追求信貸增長，追求信貸規模，造成新的不良貸款仍時有發生。3.對政策和新業務研究不足，風險認識準備不充分。基層商業銀行信貸資產不良的產生，還有很大程度上與對政策的研究不足有關。近幾年來，國家在經濟上出臺了許多新的政策和調控措施，商業銀行也認真研判，對基層行做出許多管理和指導意見，但基層商業銀行往往從自身利益實際出發，沒有更好地貫徹和執行這些政策和意見，只看眼前，不顧長遠，最后由于一些區域所在企業不符合發展需要被淘汰或生產難以為繼，使銀行面臨信貸資金風險。此外，近幾年，商業銀行也大力創新，在信貸產品和中間業務上開發了許多新業務，由于對新業務風險研究不足，直接導致信貸資金出現風險或由其他產品轉化成信貸資金間接形成風險。4.管理存在漏洞，內控環節仍存薄弱。信貸是商業銀行的傳統業務，制度也是相對完善的，但基層行在貫徹落實執行中還不能夠完全到位，分析一些問題貸款，在貸前、貸中、貸后，都不同程度存在一定的調查、管理等方面的問題，反映出基層商業銀行在信貸風險內控環節上還有待提高。信貸人員隊伍的素質有待加強，在對信貸政策和制度的理解和執行力，以及道德風險能力提升上還須加大力度。5.個別企業存在逃、廢債問題。當前，一些銀行信貸風險問題的發生，也不排除個別企業主觀惡意逃、廢銀行債問題。少數個別企業申請信貸資金成功后，利用社會制度和商業銀行監管漏洞“金蟬脫殼”，給商業銀行帶來風險和損失。

二、提高基層商業銀行信貸資產質量的措施和建議

一、構建我國商業銀行信貸風險預警系統的必要性分析

中國加入世界貿易組織，為我國商業銀行帶來了不可多得的發展機遇，同時又對我國商業銀行的競爭格局形成了較大沖擊，對我國金額體制和金融制度也產生重要影響。隨著我國金融行業改革的不斷深入，銀行不良貸款問題浮出了水面。不良貸款問題成為我國銀行業下一步改革和發展的沉重包袱和障礙，使得金融對經濟承擔助推器的功能難以有效發揮。

近年來，我國銀行業金融機構不斷強化信貸管理，加速財務重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比率分別有所下降，但截至2006年底，全部商業銀行五級分類不良貸款余額仍有1.25萬億元、比率為7.1%，仍然高于國際間銀行評價標準水平記錄(其良好區間在2%至5%)，信貸風險在我國商業銀行面臨的風險中仍占據主體地位。因此，在金融市場加速開放的今天，信貸風險的防范有著十分重要的作用。

商業銀行信貸風險預警系統則是一種事前管理模式，即運用計算機系統對特定經濟主體進行系統化連續、動態的監測分析，提早發現和判別相關信貸風險，并發出相應的風險警示信號。商業銀行可通過對企業風險信息的預警，隨時感知自身所處經濟環境中風險狀態和對企業采取措施后可能產生的影響，準確冷靜地分析投資環境與市場變化對貸款影響的能力。同時，在銀行貸款所面臨的各種現實的或潛在的風險尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應用預警系統可以排斥和防范企業經營性風險的侵入，使企業經營性風險不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風險的危險系數降到最小。

因此，建立商業銀行信貸風險預警系統，及時發現、防范商業銀行不良貸款的產生和擴大，對銀行貸款進行規范的管理具有重大的意義。

二、商業銀行信貸風險預警系統的設計思路

一、虛假信息公布的重要影響

我國雖是最大的發展中國家，但是在政治制度、經濟水平、文化弘揚、科學技術等等方面相對于其他發達國家還很落后，我國雖對市場進行適當的干預，可是隨著人們求利心的欲望不斷增強，市場的弊端性即自發性、落后性、盲目性也在日益顯現。

（一）從外部影響來說

虛假信息的公布影響投資者們對商業銀行的信任度，企業合作最重要的就是信任，兩者是以信任為基礎才能夠將工作完成的更加完美，俗話說合作的力量是強大的。如果一個人僅僅靠自己的力量去完成某件事情，那么必定會碰很多壁，結果不一定會很好甚至會很差。

（二）從內在影響來說

虛假信息的公布不利于經營者對商業銀行內部真實信息的了解。虛假信息就是內部通過人為操作對真實信息進行修改，信息的公開會牽扯到各個部門，通過商業銀行的很多部門的信息積累才對外公布，所以虛假信息的制作牽扯到整個商業銀行的部門，各個部門難免會有人有私利心，對商業銀行的資金虎視眈眈，這必定會讓商業銀行的財政出現很大的漏洞，隨之商業銀行的內部管理秩序也會受到影響，商業銀行的經營者獲取真實信息困難，而且對整個商業銀行的內部管理也顯得相當困難。綜上所述，商業銀行的虛假信息公布對于社會外部以及銀行內部都有很多的不利影響，最后，最大的影響還是商業銀行自身，失去投資者們的信任，銀行內部管理也失控。

編者按：本論文主要從商業銀行風險概述；商業銀行信貸風險成因分析；我國商業銀行信貸風險現狀及防范控制策略等進行講述，包括了風險的含義、商業銀行風險及信貸風險的含義、信息不對稱雖然不是引起道德風險的唯一原因,但確實客觀存在的事實、市場約束是通過影響銀行的成本和收益,從而影響銀行的利潤率而發生作用的、要發揮市場約束的作用等，具體資料請見：

摘要:眾所周知,銀行信貸風險管理一直是我國金融工作中的薄弱環節,以前巨額不良資產以及低下的銀行經營效率是我國銀行信貸風險管理問題的集中反映。由此,我國商業銀行信貸風險管理方面存在許多理論問題和實際問題急需金融理論工作者去研究與探索。

關鍵詞:信貸風險控制商業銀行

一、商業銀行風險概述

(一)風險的含義

目前在風險管理中普遍采用的風險定義是;風險是指損失產生的不確定性。它包含了損失與不確定兩個非常重要的因素。正是由于人們難以確定何時、何地、何種程度的潛在損失,這便構成了一種風險。其所致的結果有損失的一面亦有盈利的一面,損失帶給人們的是恐懼和失敗,盈利面帶給人們的是希望和成功。同時“主觀說”所指的風險是關于損失的不確定性。不確定性的范圍包括發生與否不確定,發生時間不確是,發生狀況不確定和發生結果不確定。“客觀說”認為風險是客觀存在的事物,是可用定量的手段加以衡量的,并且在同樣情況下對所有人都相同。

一、商業銀行信貸風險的概念及形成的原因

商業銀行信貸風險是由于不確定性因素使借款人不能按合同規定償還銀行貸款本息，導致信貸資產預期收入遭受損失的可能性。

商業銀行的信貸風險產生的原因有許多方面，如圖1所示。歸納起來主要表現為:(1)商業銀行自身經營性原因。例如銀行信貸內部控制制度不完善，缺乏科學的信貸管理與防范體系，信貸資產質量監管制度與償債的約束機制的執行不嚴格，經營管理人員和經辦人員缺乏職業道德等造成了信貸風險;(2)商業銀行的信貸風險識別機制不健全，沒有對信貸風險準確全面的評估，導致風險防控滯后;(3)信貸營銷理念偏差。盲目相信企業集團，增大了信貸風險憂患；許多商業銀行爭搶大集團客戶，對企業集團盲目跟進，對其多頭授信、過度授信，放寬了信貸條件和監控。從成都市信貸統計數據看，前10戶商業銀行貸款在全市各項貸款中的所占比例呈現逐年走高的態勢，2005年末為28.4%，2006年末31.5%，2007年末為41.3%，說明了各行的貸款投向高度集中，增大了銀行的信貸風險隱患。（4）對國家經濟，產業及行業政策研究欠缺。個別商業銀行信貸資金未能遵從產業政策的有效引導，盲目跟風，造成信貸資金的過度集中投入，加劇了這些行業的產能過剩和產業結構進一步失衡。（5）信貸風險的產生還會由于國家行政干預，企業經營管理不完善及自然災害、意外事故等不可抗拒的外界因素造成。

二、目前我國商業銀行信貸風險控制中存在的問題

自從我國金融行業改革之后，銀行信貸管理體制和業務辦理水平有了很大的改善和提升，但依然存在資產質量普遍差，不良貸款逐年增多，評估預警制度不完善等狀況。主要表現為：

1.信貸風險防范流程存在缺陷。其中包括客戶初選和信評階段存在缺陷；貸款審報、審批及發放階段存在缺陷；貸后管理中存在缺陷等方面。例如，廣州某商業銀行沒根據風險狀況制定貸款的最低價格，報批材料缺少，只認定為口碑良好的企業集團，結果造成大數額貸款無法回收。

一、構建我國商業銀行信貸風險預警系統的必要性分析

中國加入世界貿易組織，為我國商業銀行帶來了不可多得的發展機遇，同時又對我國商業銀行的競爭格局形成了較大沖擊，對我國金額體制和金融制度也產生重要影響。隨著我國金融行業改革的不斷深入，銀行不良貸款問題浮出了水面。不良貸款問題成為我國銀行業下一步改革和發展的沉重包袱和障礙，使得金融對經濟承擔助推器的功能難以有效發揮。

近年來，我國銀行業金融機構不斷強化信貸管理，加速財務重組步伐，加快不良貸款核銷力度，不良貸款余額和比率分別有所下降，但截至2006年底，全部商業銀行五級分類不良貸款余額仍有1.25萬億元、比率為7.1%，仍然高于國際間銀行評價標準水平記錄(其良好區間在2%至5%)，信貸風險在我國商業銀行面臨的風險中仍占據主體地位。因此，在金融市場加速開放的今天，信貸風險的防范有著十分重要的作用。

商業銀行信貸風險預警系統則是一種事前管理模式，即運用計算機系統對特定經濟主體進行系統化連續、動態的監測分析，提早發現和判別相關信貸風險，并發出相應的風險警示信號。商業銀行可通過對企業風險信息的預警，隨時感知自身所處經濟環境中風險狀態和對企業采取措施后可能產生的影響，準確冷靜地分析投資環境與市場變化對貸款影響的能力。同時，在銀行貸款所面臨的各種現實的或潛在的風險尚未形成或剛剛開始顯露有效威脅的情況下，應用預警系統可以排斥和防范企業經營性風險的侵入，使企業經營性風險不致影響銀行貸款的安全性，將信貸風險的危險系數降到最小。

因此，建立商業銀行信貸風險預警系統，及時發現、防范商業銀行不良貸款的產生和擴大，對銀行貸款進行規范的管理具有重大的意義。

二、商業銀行信貸風險預警系統的設計思路