導語：如何才能寫好一篇保險公司規章管理制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

以改革為動力，推進保險公司內部各項管理制度的創新

越來越多的人已經認識到保險公司的競爭優勢主要取決于公司的人才技術優勢和組織管理優勢，而不只是傳統的資源優勢和資金優勢。保險資源配置和經營管理能力的差異性以及保險公司利用這些資源的獨特方式，形成了公司各自的競爭優勢和比較優勢。建立內控制度和管理制度的目的是提高保險公司的自我約束意識，防范和及時發現經營風險，建立公司內部相互制衡機制，確保正確反映公司的經營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內控制度可以監督和彌補公司管理中可能存在的缺陷，使公司在市場環境變化和人員素質參差不齊的情況下，實現公司的市場經營目標。

保險公司的內控管理制度建設應注重體制創新和機制創新，可以參照國際先進的管理模式進行公司內部管理體制的改革創新，比如公司價值鏈管理、組織結構管理、業務績效管理、客戶關系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務質量管理、公司品質管理、人力資源管理、激勵約束機制管理等。

2003年車險管理制度改革是保險業的一次理論創新、體制創新、管理創新和實踐創新，對國內保險業改革的深化、保險公司經營增長方式的轉變、保險業務結構的調整以及促進保險業快速健康穩定發展將產生重大影響。保險公司應及時研究車險管理制度改革對公司的經營管理體制所帶來的影響，最大限度地引入市場競爭機制，通過改革創新推動公司按照市場經濟規則提高自身的核心競爭力。

按照公司內控管理制度的要求，保險公司總分支公司之間應該建立嚴格的管控機制和費率反饋機制，總公司對分支公司的經營活動必須做到心中有數，及時指導，監控到位；應建立嚴格的核保和核賠分離制度，必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權和違法違規行為以及違反公司內控管理制度的行為，必須認真進行監督和檢查，加大處罰力度，還應及時修改和完善內控管理制度。

以監管為核心，監控和指導公司內控管理制度建設

加強保險公司內控管理制度建設的目的是在新的市場和法律環境下，將以往保險監管部門的部分監管責任轉變為保險公司的管理責任。保險監管部門的監管責任是保護被保險人的利益，保證投資人的正當投資回報權益不受侵害，監督保險公司合法合規經營并具備足夠的償付能力。以往這種監管職能是通過對保險公司現場和非現場的例行檢查來實現的，但由于保險公司管理體制和業務經營復雜程度的提高，保險監管部門例行檢查和抽查的真實性、準確性、即時性和有效性遇到了嚴峻的挑戰，增大了保險有效監管的難度。在國際化競爭日益激烈的大背景下，保險監管部門必須認真研究如何充分發揮保險公司的內控管理制度的積極作用，將保險公司的內控管理制度建設作為強化監管的重要內容，加強事后監管和償付能力監管。保險公司則應該認真檢討和審視公司內控管理制度執行的現狀，增強對公司內部機構、業務、財務、投資等方面的風險管理，完善和彌補內控管理制度方面的缺陷和不足。

國際上一般將內部控制按職能劃分為內部會計控制和內部管理控制兩類。前者包括涉及直接與財產保護和財務記錄可靠性有關的所有方法和程序，包括分支機構授權和批準制度、責任分離制度以及對財產的實物控制和內部審計等。后者包括與管理層業務授權相關的組織機構的計劃、決策程序、控制環境、風險評估、控制手段、信息交流、監督管理以及各種內部規章制度的執行狀況等。

保險公司總公司必須全面掌握分支公司的有關情況，如分支公司經營范圍和經營規模是否相適應，內控管理制度建設是否完備和完善，權利與責任的平衡是否對稱，重要職能和關鍵崗位的設立是否相互制約，獨立的內部稽核和公正的外部審計是否健全等。所有這些內容要求保險公司必須建立科學完善的內控管理體系，提高操作效率，確?，F有規章制度的執行，同時，保險監管部門必須對保險公司內部控制管理制度的建設和執行情況進行認真檢查和監督指導。

以競爭為手段，建立內外資保險公司競爭合作機制

保險公司應該具備全球化的戰略眼光和合作意識，提高公司的經營管理水平和質量，積極主動地參與業內的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產品、最優服務、最大份額、最高利潤，是內外資保險公司共同追求的目標。保險公司共同開發和利用保險資源、保險科技、保險信息，以及保險公司在經營過程中加強合作，是國際化經營的必然要求和發展趨勢。從管理的層面上看，外資保險公司在內控管理制度建設方面的先進經驗值得國內保險公司學習和借鑒。首先，內外資保險公司應該加強對國際通行的內控管理制度的信息溝通和交流，增強公司管理者對加強內控管理的意識；其次，應注重公司內控管理水平和質量的提高，以適應競爭與合作的要求；第三，應加強對業務無序競爭的管控，在管理創新、服務創新、機制創新等方面開展競爭活動；最后，共同營造一種合作創新、共同發展的協作精神和協作方式。

以管理為目標，提高公司經營管理的整體水平

保險公司的組織結構是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結合、分工明確和有效運作的組織保障。合理的組織管理結構可以把分散的力量聚集成為強大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權在組織管理結構中以一定形式固定下來，保證保險公司經營活動的連續性和穩定性；有利于明確經營者的責任和權利，避免相互推諉，克服，提高工作效率；可以確保公司領導制度的實現。

圍繞風險控制和增進效益兩個目標，保險公司應該加強內控管理水平，增強競爭能力，在日益開放的經營環境中立于不敗之地。一是應建立高效的風險管理機制，并以此為核心，嚴格控制經營風險，保證其業務收益的穩定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運用高新技術手段和先進方法對風險變動趨勢進行科學的預測，有效進行公司經營風險的控制和管理；三是完善保險風險內部控制機制，對經營風險實行嚴格的監控，建立科學的風險監測反饋系統，提高公司經營效益；四是完善公司內控管理制度，用制度管人、管機構、管業務、管經營，并接受保險監管部門的指導和檢查。

以服務為理念，提升產品創新、服務創新的科技含量

產品創新能力反映了公司管理和競爭水平。保險產品的系列結構、規格品種，特別是產品更新換代的頻度，與保險公司產品管理能力的高低有著十分重要的關系，因此，根據競爭的客觀需要，保險公司都把優化產品結構、增加和更新產品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面。但同時我們必須看到，國內保險市場中仍然不同程度地存在著保險產品結構雷同、業務單一、創新不足、粗放經營等問題。

隨著新《保險法》的實施，保險監管部門放松了對保險條款費率的管制，保險公司有了更大的條款費率制定權。因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應該跳出傳統的業務框架，認真分析市場需求，建立推進產品更新換代的產品管理制度，加速開發公司自身的產品系列，提高公司產品的國際化、多樣化、專業化水平，努力開拓各種市場空間。培養適應產品創新的人才隊伍，造就一支掌握現代產品風險管理技能和方法的高素質管理隊伍，這是完善保險公司管理水平和內控機制的前提。

科技創新引導保險公司的服務創新。保險公司應在現有的基礎上，加快電子化和網絡化建設的步伐，促進辦公自動化，豐富和拓展電子商務和網絡保險以及由此延伸的服務手段和領域，提高保險公司的業務處理能力和運作效率，以高效、快捷、優質的服務，積極參與保險業的國際和國內競爭。

加強人管理制度可以促進服務質量提升。新《保險法》修改的一個重要內容是，加重了保險公司對保險中介入和中介業務管理的法律責任和管理責任。保險公司應根據中介業務發展的實際，制定相應的保險中介業務管理辦法，加強和完善對保險中介業務的管理。

目前，保險公司間競爭的重點不再是產品的價格競爭，而是服務質量和方式的競爭。只有通過高質、高效、高附加值的服務競爭，才能將各種保險產品更快更好地送達顧客，才有利于擴大和穩定客戶關系，占有更高的市場份額。

提高保險服務質量的關鍵是靠保險公司服務意識的增強，靠保險公司服務的創新。我國加入世界貿易組織后，保險業的體制、機構、業務、管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結底都將落在服務的創新上，因此，提高保險服務與促進保險發展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司要高度重視售前服務、售中服務、售后服務的各個環節，遵循公司的工作流程和管理制度，不能因人而異，降低服務水平和質量。以效益為中心，用內控制度管控公司所有經營行為

保險公司的經營目標是實現股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進行監督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標履行職責，有序、有效地開展業務，確保公司的經營目標得以實現。以實現股東價值的最大化為基礎的管理是一個綜合的管理工具，它可以推動創造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點，通過內控管理制度和經營目標的實施，監督和控制公司管理層的經營行為。內控管理制度是保險公司經營效益實現的保證，而分支公司的管理層既是相關制度的制定者，又是執行者，他們的經營行為直接影響內控管理制度的執行績效。

篇2

一、當前基層保險公司財務管理方面主要存在的幾個問題

（一）基層保險公司對財務管理意識不到位。由于我國保險企業成立時間較晚，財務管理模式比較落后，很多企業的財務管理僅僅停留在會計管理方面，只是針對傳統的會計報賬、出納核對、憑證保存等方面開展工作。企業領導及其他部門僅關心會計部門是否虧損或盈利，尚未考慮財務技能的提高或是財務資本運作，影響了企業財務管理水平的真正提高，無法實現企業的整體經營活動的長遠發展。

（二）基層保險公司?部財務管理尚待改善。盡管目前保險企業數量每年都在以一個比較大的幅度增加，但是多為中小型規模。較大型企業相比，其管理人員無論是知識結構、管理視野，還是經驗閱歷都存在一定差距，管理制度不完善，管理結構簡單，尤其是財務管理頻現錯漏。另外有部分基層企業管理人員直接插手公司的財務工作，財務管理工作不獨立。財務管理和會計核算業務脫節。甚至流動資金不足，無法保證企業的正常運轉。

（三）基層保險公司財務人員隊伍水平不一，缺乏精干的領軍人物。各基層保險分支機構財務人員業務水平不一，業務能力素質良莠不齊，尤其是在中層機構中尚缺乏能力突出、技能熟練的業務骨干，使得各公司即使制定了可行的財務制度，也難以推行。

（四）公司財務政策執行力度不強，監管不力。保險公司分支機構多，地域分布廣，各地監管環境也不盡相同，會讓財務人員鉆政策的空子，使規章制度得不到有效的執行。

二、完善基層保險公司會計財務管理的措施

近幾年，隨著經濟社會的高速發展，我國保險企業的發展水平幾乎可以和國際先進企業相媲美，風險控制能力得到了提高，建立了一系列可操作性強、實用性強的財務管理措施，使得保險企業尤其是基層保險企業財務管理的標準化、規范化得到的極大的提高。

（一）培養高素質、能力強的精干隊伍，嚴格要求財務管理人員。保險企業需要正確處理企業管理與財務管理之間的關系，這除了需要建立企業良好的管理制度之外，更為重要的是建立保險企業標準化、規范化的財務管理制度，培養一支高素質、高水平，業務能力過硬的財會人員隊伍，特別是中層機構中獨擋一面的會計業務骨干。財務人員的素質水平是衡量企業財務管理水平高低的重要因素之一。保險企業的財會人員都必須有明確的法律意識、良好的業務能力水平和較強的自我約束能力，有效保證自己能夠抵御金錢誘惑等不良行為的影響和侵蝕。同時保險企業還應當最大限度地保證財會人員工作的穩定性，不要隨便更換財會人員。

（二）明確財務管理的本質目標，重視財務管理。從保險企業的本質上來說，企業的目標最終是為了盈利。無可厚非，財務管理的核心目的是努力提高企業的經濟效益，使得企業的利潤率達到最大化。同時還要讓企業正確處理近期效益和企業長期發展的關系，既兼顧企業短期效益目標，建立低成本、高質量的經營模式，發揮財務管理部門調節和規范各部門間的輔助和協調作用，又可以使企業建立長遠的可持續發展戰略，為公司未來的發展提供和創造機遇。

（三）強化財務崗位的不相容職務分離原則，建立全面財務預算管理，加強預算控制?；鶎颖ｋU企業內部不同的職位負責不同的工作，各職能部門之間應明確工作職責，并互相協調，實現崗位之間的獨立與控制。合理設置會計及相關工作崗位，明確職務職責，使其相互制衡。必須做到授權批準職務與執行職務之間相互分離，執行業務與監督審核業務相互分離。

企業會計預算工作是確保會計工作順利執行的保障，可從根本上控制企業的經濟活動開展，實現財務工作的有效運行。經過批準的預算項目和金額就是硬性指標，企業內部的各個職能部門都必須遵行。

（四）逐步建立和完善保險企業的財務監管力度。保險財務監管是一項長期的復雜的系統工程。首要是要建立保險監管會計制度。即與一般會計制度相比較，主要服務于保險監管當局，為保證保單持有人利益而監控保險公司償付能力的需要，對保險資本金及其運用、償付能力和財務核算的監管。

（五）加強對財務制度及操作流程執行的監督檢查力度，以確保財務資源的有效利用和財務風險的可控制范圍?？刹捎枚ㄆ诨蚴遣欢ㄆ趯鶎颖ｋU企業的工作進行抽查，相互學習，取長補短，使公司制度規范化的制度得以有效執行。從中選取執行好的公司經驗作為宣傳典型，指導和帶動其他基層公司學習和借鑒，達到經驗共享、優勢互補、共同提高和進步的目的。

（六）推行電子匯兌業務。隨著網絡技術的快速發展，電子信息技術、電商業務成為企業管理的重要手段和生存技能。順應市場發展，大力推行電子匯兌業務、網銀支付等電商業務，可以提高企業工作效率，提升內部管理水平，減少和消除人為操作失誤，加強會計信息的真實性。并可在技術和條件允許的情況下，利用E―pay、淘寶網等電商平臺開設網上保險公司，開展和實體保險公司同樣的經營業務。

篇3

近年來，隨著銀行個人消費信貸業務的興起，消費信貸保證保險在我國獲得快速發展。各保險公司紛紛開辦住房和汽車消費信貸保證保險業務，一時間消費信貸保證保險市場熱鬧紛繁。但是，從2002年下半年開始形勢急轉直下。消費信貸保證保險業務經營管理中存在的問題開始暴露，保險公司面臨的業務風險開始顯現。如某財產保險公司從2001年開始經營汽車消費信貸保證保險業務，截止2003年5月底，累計保費收入1872萬元，累計賠款459萬元，賠付率24.5％。逾期貸款3296萬元，占保費收入的176.1％，其中逾期3個月以上的貸款達2515萬元。消費信貸保證保險市場存在的問題嚴重影響到保險公司的持續經營和健康發展，一些公司被迫全面收縮相關業務。人保、天安公司從2002年下半年開始清理整頓消費信貸保證保險業務。平安產險公司也在近日對部分地區的消費信貸保證保險業務亮起黃牌。

一、消費信貸保證保險業務發展面臨的障礙

幾年前還是人人爭搶的“香餑餑”怎么忽然就變成了“雞肋”呢？問題是多方面的：社會信用基礎薄弱，企業和個人信用體系不健全；銀行盲目競爭，違規發放個人消費貸款，放松對房地產公司和車行的資信調查；產品設計存在缺陷，風險責任不對稱等。但筆者認為，真正的問題卻是來自保險公司自身，就是對消費信貸保證保險的風險認識不足，業務管理不嚴格，市場運作不規范，依法合規經營意識淡薄。由于管理缺失產生的風險才是消費信貸保證保險業務面臨的最主要的風險。

（一）保險公司對消費信貸保證保險業務的風險認識不足，風險管理缺乏長期觀念。消費信貸保證保險屬于高風險業務，而且業務周期長，短則2、3年，最長可達30年，期間的不確定性因素較多，風險具有巨大性和滯后性特征。消費信貸保證保險業務風險的特殊性，要求保險公司對業務管理和風險安排要有長期思想，業務經營要立足長遠，要正確把握經濟發展的基本趨勢和周期性特點，要妥善處理短期利益和長期目標之間的關系。

目前，保險公司在經營消費信貸保證保險業務過程中，普遍存在重短期利益（即保費收入）、重市場拓展，輕業務管理、輕市場研究的現象，缺乏嚴謹、科學的經營理念，不能全面地認識和分析消費信貸保證保險業務的經營環境，為公司的穩健經營和長遠發展帶來潛在隱患。如一些基層公司只看到目前房地產業形勢一片大好，居民購房踴躍，房價節節攀升的表面現象，而沒有把房地產業納入到整個經濟發展的全局中來分析，也沒有和當地的經濟發展形勢結合起來分析，更沒有意識到房地產業出現的投資增幅過高、商品房空置面積增加、房價上漲過快以及低價位住房供不應求和高檔住宅空置較多等結構性問題，對房地產項目不做分析、不加區分，眉毛胡子一把抓，盲目擴大住房消費信貸保證保險業務。最近，人民銀行發出通知，要求加強房地產信貸業務管理，國務院也于近日提出要加強對房地產市場的宏觀調控，就是對房地產業投資過熱、出現泡沫現象的一種警示，應當引起保險公司的高度重視。

（二）保險公司依法合規經營意識淡薄，不正當競爭現象嚴重，市場秩序混亂。消費信貸保證保險業務主要依靠銀行開展，業務一般占業務總量的90％以上。因此，與銀行的合作就成為消費信貸保證保險業務拓展的主要環節。目前，各保險公司與銀行的合作基本上都是采取“協議+條款”的方式進行。

由于保險公司依法合規經營意識不強以及對渠道的過度依賴，在消費信貸保證保險業務經營過程中違規現象嚴重。保險公司普遍存在不嚴格執行標準條款費率的情況，違規與銀行簽定“不平等”協議，將本應由銀行承擔的責任和義務部分或全部轉移給保險公司自己承擔，由此產生了巨大的風險。主要有以下幾種表現：

1.擴大保險責任范圍，將意外傷害和疾病責任擴展為履約責任。如某保險公司條款本來只將投保人因意外事故或因疾病死亡或永久喪失勞動能力，無法繼續履行還款義務作為保險責任，擴展后變為只要投保人連續三個月末履行或未完全履行還款義務即為保險責任。

2.縮減責任免除，取消免賠額。在消費信貸保證保險條款中，責任免除條款是保護保險人利益、防止投保人和被保險人道德風險的重要內容?？s減責任免除就是變相擴大保險人的保險責任，減輕或降低投保人和被保險人的道德約束，增加了保險人面臨的道德風險。同時，取消免賠額弱化了被保險人的風險責任意識，造成被保險人的風險責任缺位。

3.降低費率，一般在標準費率基礎上下浮30％左右。

4.降低首付款比例甚至零首付。設定一定比例的首付款是消費信貸保證保險業務風險管理的一項重要內容，也是風險控制的一種有效手段。對不同信用度的人群和不同風險度的業務，保險公司通過提高或降低首付款比例進行調節，可以有效地控制風險。降低首付款比例甚至取消首付款要求，直接增加了保險公司的業務風險、加大了風險管理難度。

5.高額手續費，以及由此產生的退保風險。保險公司在辦理住房和汽車消費信貸保證保險業務時，一般一并承保房屋保險和機動車輛保險且一次性收取保費，按協議支付商手續費。據了解，消費信貸保證保險業務手續費為10％—15％左右，房屋保險和機動車輛保險業務手續費為20％～30％，一般以現金形式坐扣。如果投保人提前償還銀行貸款后提前辦理相關保證保險的退保，或者投保人在獲得銀行貸款后提前辦理房屋保險或機動車輛保險的退保，保險公司將面臨直接的經濟損失。如果這種情況集中發生，保險公司該業務項下當期的保費收入甚至不足以支付退保費，出現“紅字”保費。巨大的支付壓力將給公司的正常經營帶來困難，并可能由此造成巨額虧損。

（三）保險公司對消費信貸保證保險業務管理不嚴格、控制能力不強、措施落實不到位。消費信貸保證保險業務風險的產生是多方面的，要求保險公司必須具備較強的風險管理能力。目前，各公司對消費信貸保證保險業務均建立了相應的管理制度，規范了業務操作流程，加大了業務培訓力度，采取授權經營、集中管理等措施，取得了一定的效果。但從掌握的情況看，一些基層公司風險意識不強、管理粗放，沒有把風險管理容人業務管理的各個環節，有關規章制度不健全且不能得到很好的落實。

如對商的管理，遷就的多、制約的少，沒有建立起相應的管理制度。不僅沒有很好地研究環節的風險控制，反而通過協議將銀行應承擔的責任和義務轉移給保險公司自己承擔，造成在消費信貸保證保險業務經營過程中銀行的風險責任缺位，從而進一步弱化了銀行的責任意識。對投保人的資信調查是消費信貸保證保險業務風險控制的重要環節。一方面，目前我國社會信用的基礎十分薄弱，經濟活動中信用缺失現象嚴重，企業和個人的信用體系尚未建立，為保險公司開展信用資信調查工作帶來很多困難；另一方面，一些公司有制度不執行或執行不堅決，工作不夠扎實、細致，相關制度不能得到很好地落實，調查程序流于形式。如一些房地產開發公司通過員工、親屬以個人購房名義或通過虛增樓房面積、虛增樓層騙取銀行個人住房消費貸款用于房地產項目開發。一些犯罪分子勾結不法車行，利用假身份證騙取銀行個人汽車消費貸款等。這些情況時有發生，說明保險公司在資信調查環節仍然存在較大漏洞。

二、加強管理，促進消費信貸保證保險業務發展

（一）要提高對消費信貸保證保險重要性的認識。消費信貸保證保險業務在我國還處于起步階段，在業務總量中占的比例較低，未引起有關方面足夠的關注；消費信貸保證保險業務所具有的促進消費、拉動經濟增長的作用未得到充分的發揮；消費信貸保證保險風險的巨大性和滯后性也未得到應有的重視。保險界應加強對消費信貸保證保險業務的研究和分析，要站在經濟全局的高度，認識消費信貸保證保險業務在促進經濟增長、提高人民生活水平、防范和化解金融風險等方面發揮的作用；要站在保險業發展的高度，分析消費信貸保證保險業務自身的發展前景以及對保險業發展的帶動作用；要站在防范保險業風險、促進保險業健康發展的高度，提高依法合規經營意識，加強和改善業務管理，規范市場經營行為，增強做好消費信貸保證保險業務的責任感。

（二）要強化保險公司的內部管理。目前，消費信貸保證保險業務存在的主要問題是在管理環節產生的，消費信貸保證保險業務的主要風險是管理風險。因此，加強消費信貸保證保險業務的管理，是防范和化解風險的重要環節和有效手段。

1.健全管理制度，規范操作流程。消費信貸保證保險業務的風險點多，業務環節多，操作程序復雜。完善的管理制度和規范的操作流程是業務健康發展的基礎和保證。保險公司要充分認識消費信貸保證保險業務風險的多樣性，在商的選擇、投保人的資信調查、逾期貸款的跟蹤管理和追償等各個環節都要健全管理制度，加強業務人員的培訓，落實責任制，徹底改變制度不健全、管理粗放、責任不到位的狀況。

2.授權經營、集中管理。消費信貸保證保險屬于高風險業務，要求具備較高的風險管理能力。授權經營、集中管理是一種有效控制風險的經營模式選擇。分級授權經營，由上級公司按照統一標準對下級公司經營該業務的資質情況進行考核驗收，允許具備條件的公司開辦此業務；業務管理則集中到省級分公司，應開發專門的業務管理系統、設立專門的業務部門負責核保、核賠、債權追償等具體管理工作。

3.加強對商和銷售商的管理，認真做好資信調查工作。要加強對商和銷售商的業務宣導，提高其對消費信貸保證保險作用的認識，端正經營思想和行為。消費信貸保證保險是商、銷售商擴大經營規模，增加銷售收入的重要手段，也是商、銷售商防范經營風險的重要措施。保險公司和商、銷售商之間是平等互利的合作伙伴關系，應相互尊重共同發展。資信調查工作是消費信貸保證保險業務管理的重要環節，也是風險控制的重要節點。要充分利用社會上公開的企業和個人信用資信平臺開展資信調查，盡可能地擴大對投保人信息的采集范圍，確保信用評級的科學性、客觀性。同時，應加強各保險公司之間的信息交流與合作，實現信息資源共享。

4.加強市場研究，及時總結經驗，調整經營策略。消費信貸保證保險屬于新興業務，保險公司業務數據積累不夠充分、管理經驗不足。加強對銀行消費信貸業務和消費信貸保證保險市場的研究，及時發現和總結業務經營過程中出現的問題，調整公司經營理念和經營行為，可以有效地防止風險的擴大。例如通過對發生賠案的業務進行分析發現，法人類、營運類、工程機械類業務的出險率高，保險公司可以采取細分客戶群、提高首付款比例和擔保條件、限制抵押物用途等方式來預防和降低可能由此產生的風險。

篇4

眾所周知，網絡財務管理模式是將信息技術與先進的管理思想、管理方法有機融合，提高公司財務和業務的綜合管理水平，對公司資源實行有效配置、管理、控制和優化，從而實現企業價值最大化的一種財務管理新模式。那么利用信息技術優勢，構建信息技術下保險公司的集中式網絡財務管理模式，實施動態預算控制和資金管理，實現財務與業務一體化，強化高層對公司的財務控制，有助于高層及時做出科學準確的管理決策，網絡財務管理模式也為保險公司邁向電子商務階段打下良好基礎。

筆者認為，網絡財務管理具有重大的意義：

第

一、傳統財務管理往往是事后的、靜態的，網絡財務管理突破了傳統財務管理的速度和動態核算問題，使財務管理變得即時和迅速，消除了財務、業務活動運作上的時間差，實現了財務與業務的協同化，使得財務資源和業務直接掛鉤，能最大程度的節約資源，提高資源利用效率，有利于實現資源配置最優化。

第

二、實行網絡財務管理使管理者能基于動態會計信息對經營活動進行方便、快捷、準確的在線管理和遠程管理，強化主管單位對下屬單位的財務監控。

第

三、實行網絡財務管理使會計信息的利用從核算型向管理型轉變，保證財務信息的及時性、準確性，實現信息共享，為高層決策、中層控制、基層運作提供全面、及時、完整、個性化的財務信息。

第

四、全面促進電子商務進程，豐富和發展了數字化管理思想，為進一步實現數字化管理奠定基礎。

橫觀國內保險公司組織機構形式和職能，多數是實行總、分、支公司管理模式。保險公司分支機構作為最基層經營單位，其主要職能是銷售保險產品、提供保險服務，保險公司分支機構是保險公司運營系統的終端和服務窗口。是保險公司微觀經營基礎的重要組成部分，是保險公司業務收入和利潤的直接來源，其經營管理水平的高低在一定程度上決定保險公司的整體經營狀況，直接反映保險公司的社會形象和發展水平。然而，當今保險業在管理制度和模式上，有很多不盡人意的地方。

首先，基層公司內控制度不健全，統一法人制度執行不力，貫徹落實上級公司要求不到位；

其次，部分基層公司對管理工作重視不夠，沒有根據形勢的變化健全和完善內控管理制度，部分制度缺乏現實操作性，形同虛設，使管理工作無章可循而出現混亂的局面；

再者，部分基層公司統一法人意識不強，對上級公司制定的承保理賠、規范經營、財務管理等方面的制度和要求，越權行為和違規行為時有發生；這些不合理的因素，會導致管理技術落后，部分基層公司電子化水平較低，運用電子化管理的認識和措施也有差距，給管理工作的精細化造成障礙。

綜上所述，在新的形勢下，加強保險業的層層管理，特別是財務管理，提高基層公司業務能力，顯得尤為重要。同時，根據保險行業特殊性，也要求對保險公司的管理實現精細化，加強內部控制，實行網絡財務管理

實施網絡財務管理后，會計核算工作從效率到質量會有本質提升。會計核算的時間將大大縮短，會計核算的差錯率明顯降低。會計核算的及時性、準確性、真實性會大幅提高，有助于保險公司及時做出相應的管理決策。由于會計核算效率和效果的提高和改善，會計信息系統提供的管理決策信息范圍也大大擴展。

使用網絡財務管理后，保險公司執行的各項財務法律、法規、規章制度得到固化，有效地規范了保險公司分支機構的組織行為和管理者的操作準則，使科學管理落到實處，大大提高整個保險公司的理財水平和控制財務風險能力。

同時，財務和業務數據出自同一個數據庫，按照保險統計標準提取數據，進行保險統計研究和上報。這確保了保險統計數據口徑的一致性，保證了數據的真實性，提高了數據上報的及時性，增強了數據的可比性，為保險公司發展、行業規劃和政府部門監管提供更為科學可靠的數據基礎。

篇5

（1）美國醫療保險制度的分析。第一，美國醫療保險商保與社保的結合。美國的醫療保險制度異于多數發達國家。它實行的是以商業保險為主，社會保險為輔的體制。在這種體制下，醫療保險分為由企業資助和政府資助。前者多是企業為雇員及其家屬購買醫療保險，為鼓勵這一行為，政府對為雇員購買保險的企業實行部分稅收減免。第二，國外醫療保險制度對我國的啟示。以我國現有的經濟發展水平，大規模增加政府在醫療保險方面的財政預算是不現實的，為擴大醫療保險受益面應該重視商業保險的作用，將商業保險作為社會保險的補充。商業保險利潤最大化的原則使其將保險對象局限于健康人，把真正需要保險的體弱多病者據之門外，因此政府就應該通過立法規范其行為。同時鼓勵企業在自愿的基礎上，為職工購買商業醫療保險，鼓勵有條件的農村集體參加商業醫療保險，加快建立覆蓋全體城鄉居民的醫療保險制度。

（2）我國商業保險與社會保險的結合。新型農村合作醫療制度是由政府組織引導、農民自愿參加、政府和個人多方籌資，以大病統籌為主的農村醫療互助共濟制度。商業保險公司參與新型農村合作醫療，既有利于解決廣大群眾看病難看病貴的問題，又有利于將商業保險的風險管控技術運用到新型農村合作醫療中。商業保險公司通過向農民提供優質的服務可以擴大在農村的知名度，還可通過新型農村合作醫療積累豐富的經驗數據，為該項業務的長期穩定發展提供數據支持。

如何促進我國商業保險與社會保險的結合

（1）我國商業保險與社會保險發展中存在的問題。第一，保險覆蓋范圍較小。社會保險以保障城鎮居民的基本生活水平為主要目標，對農民的保障問題重視不夠。第二，社?；疬\營不規范，監督管理制度不健全，保險支付能力較弱。2006年上半年案件，2007年廣州社保案件足以說明我國的社保監管制度存在較大漏洞。第三，相關法律制度不完善。相關法律規章制度的缺失導致商業保險公司、參保居民、政府之間的法律關系不明確，不利于相互間關系的合理確定。

篇6

 

關鍵詞：保險　誠信　成因 

 

眾所周知，負債經營是保險業的基本特征，如果沒有誠信，公眾就會喪失對保險業的信心，切斷涌向保險業的資金鏈條，動搖保險業生存和發展的基礎。因此，良好的信用是保險業的生命線。但目前誠信問題卻成為我國保險業發展的桎梏。 

 

一、 我國保險業誠信建設的現狀 

 

目前我國保險業在快速發展的同時，市場出現了一些違背誠信原則的現象。一些保險公司利用信息優勢和保險業務專業性強的特點，在個別案件中拒賠不合理；違規經營，支付過高的手續費、采用過低費率等惡性競爭行為，損害了保險公司的社會聲譽。而不少保險人在利益驅動下，許諾虛假的高回報率，回避說明保險合同中的免責條款，一味向客戶推銷保費高卻不一定適用的險種；還會出現撕單、埋單、私吞或挪用保費、制造假賠案、誤導甚至欺騙投保人等行為。而一些投保人在投保時不履行如實告知義務，或在不滿足投保條件下為獲取保險保障而提供虛假信息；更有甚者，騙保騙賠花樣翻新等等。這些違背誠信道德和法律的行為對保險業的發展已造成了嚴重的損害。 

 

二、我國保險業誠信現狀的成因 

 

1.制度缺陷 

制度缺陷主要表現在以下幾個方面。 

（1）社會信用體系不完善 

從誠信的保障機制來看，社會信用管理體系健全的國家，會從制度上保證誠實守信的合法權益，誠信的人會獲得更多的交易和贏利機會；而在一個不守信用的社會中，守信用者卻將付出代價。在目前我國的保險市場上，由于社會信用基礎薄弱，信用的保證主要是基于人的倫理道德要求，在追求自身利益最大化的利益驅動下，出現了利己主義動機，產生違反誠信原則的道德風險。 

（2）保險信用法規建設滯后 

盡管我國保險信用法制建設有所進展，但與高速發展的保險經營活動相比仍顯滯后。目前，我國對違背誠信的行為懲罰機制不健全，法律上的懲罰規定尚不完善，經濟上的懲罰力度不大，約束機制軟化，主要依靠社會輿論從人格、倫理上進行譴責，這就難以抑制失信行為的出現，比如“回傭”。一方不“回傭”，而另一方“回傭”，客戶就會被奪走，從而造成遵紀守法卻遭受損失，違規失信卻增加收益的局面。這些問題如果得不到及時有效的解決，勢必助長失信毀約的歪風蔓延。 

（3）保險誠信管理制度缺失 

目前，保險供給者及保險中介者的管理制度不健全，使保險公司員工及保險人的誠信行為具有不完全控制性。當員工及人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度，就會弱化保險公司的誠信能力。而我國現行的保險人制度是一種松散的經濟利益關系，委托人無法實現對人合理有效的激勵和約束，進而導致人偏離委托人的目標，為追求自身利益而產生各種有損委托人和投保人利益的行為。如營銷員挪用保費問題，如果沒有制度能保證營銷員不接觸現金，那么這個問題將永遠存在。 

2.信息不對稱 

信息不對稱則客觀上為失信行為提供了條件。 

（1）對于保險人而言 

潛在的投保人總是比保險人更了解保險標的風險狀態，保險雙方存在信息差別。尤其是在保險定價中，保險人通常使用簡便的分類計算法厘定保單價格，但卻不能區別不同風險程度的保險標的，從而也就不能確定適合于投保人的保費水平，其最終結果是高風險類型消費者把低風險類型消費者“驅逐”出保險市場，即所謂的逆選擇問題。另外，我國《保險法》采取的是詢問告知形式，投保人的每次投保資料都是新的，保險人對其真實準確與否無從評估，致使保險人難以根據投保標的的真實風險狀況確定是否承?；驊允裁礃拥臈l件承保。廣州保監辦在一份調研報告中指出，“車貸險”騙保之所以能得逞，其中一項重要原因是“各保險公司尚未共享有關汽車消費貸款保證保險的投保人及汽車經銷商的信息，保險公司各自為政，給投保人騙貸或一車多貸以可乘之機”。

（2）對于投保人而言 

由于保險商品復雜多變，保險服務參差不齊，而人們的保險知識和法律知識又比較欠缺，因此，在保險過程中，投保人（被保險人）方面的信息不對稱表現得尤為突出。在信息披露不充分的情況下，投保人事實上在投保前甚至投保后都難以了解保險公司的真實經營狀況，以致很難對保險公司作出正確的評價。同時，保險合同是要式合同，是保險公司事先擬訂的，投保人只能被動地接受或拒絕，存在著嚴重的信息不對稱。再加之絕大多數保單條款在表述上所含專業詞匯過多，致使投保人看不懂合同，無法比較選擇適合自己的保險產品，而且賠付時，一般由保險公司解釋賠付的條件和拒賠的理由，投保人由于缺乏專業知識，抗辯的余地很小。所以，在保險合同的制定、履行、賠付等一系列過程中，都存在保險人利用其掌握的優勢信息損害投保人利益的可能。 

（3）對于保險人而言 

目前，對營銷員的考核以業績為主、傭金實行首期業務傭金和續期業務傭金相結合（首期業務傭金較高，續期傭金則逐年遞減）、人的違規成本太低、缺乏長效激勵機制等，這極大地誘發了人的道德風險。在獲得更多手續費的利益驅使下，保險人在其業務中欺騙保險人、投保人；隱瞞與保險合同有關的重要情況；阻礙或誘導投保人不履行如實告知義務；片面夸大保險產品的增值功能，甚至誤導投保人等等。這些問題的產生都是基于保險人、保險人以及投保人之間的信息不對稱。 

 

三、對策建議 

篇7

我們怎樣對待投保人，投保人就會怎樣對待我們

客戶是保險公司的衣食父母。保險公司要生存發展，就離不開客戶的支持。正如中國保監會吳定富主席所指出的“我們怎樣對待投保人，投保人就會怎樣對待我們。投保人在我們心中的分量有多重，我們在投保人心中的分量就有多重”。保險公司只有把取信客戶當成銷售誠信建設的核心，切實維護廣大客戶的切身利益，才能實現自身的發展。因此我們要堅決摒棄急功近利的思想，通過開展銷售誠信建設，有效遏制誤導甚至欺詐客戶行為的發生，堅持做到“誠信展業，規范服務”，實現對客戶的責任和承諾。

誠實守信、規范經營是市場經濟的基本準則。壽險業的金融特性、產品特征和職能特點，決定了誠信建設在壽險業發展中具有特殊重要的意義。脫離了誠信，壽險業就失去了生存發展的基礎。誠信是保險合同的基礎、是保險服務的準則、是公司行為規范的體現，也是公司生存和發展的生命線。銷售是連接公司和市場的橋梁，通過開展銷售誠信建設，實行“誠信展業、規范服務”，可以極大地提升保險公司的形象，改善展業環境，促進保險公司業務的持續健康發展。否則，保險公司將陷于失信的糾紛之中，公司的管理將會紊亂，客戶也將背離我們而去，持續健康發展只會淪為一句空談。

由于全社會、全行業總體環境的影響，目前壽險業銷售誤導問題沒有得到有效解決，甚至愈演愈烈。作為壽險業的一員，保險公司不能坐等全社會、全行業信用體系的建立和信用秩序的改善，更不能盲目跟風，從中起損害和破壞作用，而是從我做起，從現在做起，切實加強銷售誠信建設，用真誠的態度和務實的行動，為壽險業的健康發展做出應有的貢獻。在今年北京市壽險監管工作會議上，治理銷售誤導被作為今年北京保監局重點監管的一項工作內容。中國人壽保險股份有限公司北京市分公司作為北京壽險市場的一家重要公司，應當模范貫徹執行北京保監局的要求。4月28日，中國人壽北京分公司召開了銷售誠信建設動員大會，下發了《銷售誠信建設實施方案》，在全公司范圍內啟動銷售誠信建設。

這些年壽險公司都深刻認識到誠信建設對公司發展的重要性，在誠信建設方面做了一些工作，取得了一定成效。但是，與監管機構的要求相比，與廣大人民群眾的期望相比，還有很大差距，“不誠信”現象還廣泛存在壽險公司管理、銷售、服務的各個層面、各個環節，在銷售層面更加集中更加突出。誠信建設要向深入推進，必須抓住關鍵部分和薄弱環節。銷售誠信作為壽險公司誠信建設的重要組成部分之一，處于核心和基礎的位置。加強銷售誠信建設等于抓住了公司誠信建設的關鍵，等于找到了深化誠信建設的突破口，抓住了深化誠信建設的切入點。

不誠信之源

當前，壽險行業銷售“不誠信”現象在售前、售中、售后均有不同程度地存在。具體說來，主要存在三個方面的問題：一是誤導客戶。誤導的主要問題表現為虛假承諾，夸大保單收益，混淆保險與儲蓄的概念，模糊躉交與期交的區別，隱瞞退保損失、費用扣除等與保險合同有關的重要事項等。二是違規操作。其主要表現形式有返傭，搞“人情單、自買單”，違規提高手續費、提高返還比例、降低費率，引導客戶不如實告知，代簽名，挪用保費，同一銷售人員多家公司產品等。三是服務不周。主要包括銷售人員沒能在壽險公司規定的時限內將保單送達客戶，銷售人員不能及時幫助客戶辦理相關的保險業務，個別情況影響到客戶的附加險不能及時生效甚至得不到壽險公司的理賠等等。

分析這些問題產生的原因，我們認為主要是“四個不到位”造成的。一是領導認識不到位。俗話說“問題出在下面，根子往往在上面”。同樣，問題出在員工身上，“根子”往往在領導身上。目前在銷售環節出現種種不誠信問題，很大程度上與壽險公司一些領導認識不到位有關。他們沒有充分認識到誠信對壽險公司發展的重要意義，對誠信建設抓得不緊、不實。二是宣傳教育不到位。目前很多壽險公司對誠信建設僅僅滿足于“會議開了、文件發了、通知下了”，對具體的制度、規定、措施宣傳不到位，貫徹不落實，致使很多銷售人員不了解、不清楚，把積弊當慣例，把“不誠信”當自然。更有甚者，由于法紀宣傳教育不到位，極少數銷售人員法紀意識淡漠，為了上業務、掙傭金不惜以身試法。三是制度建設不到位。由于諸多原因，目前壽險公司還沒有在銷售的各個環節建立起完備的制度體系，在一些環節和流程上還存在管理的空白點，客觀上為造假和失信行為提供了可乘之機。四是懲處力度不到位。違規失信行為之所以能夠長期存在、屢禁不止，其根本原因就是監督不力、查處不嚴。要加強銷售誠信建設，壽險公司必須強化失信懲戒機制，加大失信行為處罰力度，有效發揮法律和制度對失信行為的雙重懲戒機制，從根本上扭轉這種局面。

突圍路徑

誠信建設，制度是保證，教育是根本，素質是基礎，落實是關鍵。在銷售誠信建設推進過程中，中國人壽保險股份有限公司北京市分公司本著“系統設計、突出重點”的指導思想，緊緊抓住“完善制度、強化教育、提升素質、注重落實”四個關鍵環節，統籌推進。

第一，建立健全制度制約體系。按照“售前預防、售中規范、售后監控”的原則，找出銷售各環節存在的風險點，建立健全相關制度。今年以來，中國人壽保險股份有限公司北京市分公司先后對《客戶投保提示制度》、《資料逐級審核制度》、《客戶回訪制度》、《單證管理制度》、《營銷員“十六條禁令”》等制度進行了修改完善。對《說明會規范管理制度》、《宣傳資料使用管理制度》、《銷售人員信用品質管理辦法》、《營銷員風險預警管理辦法》等制度進行了建立健全，使銷售每個環節都能做到“有章可循、有制可依”。

第二，加大教育宣導力度。在銷售誠信教育方面，中國人壽保險股份有限公司北京市分公司策劃了“十個一”誠信教育活動項目，即：每一次晨會結束時誦讀兩遍誠信誓詞，每周開展一次誠信專題培訓，每月舉辦一次誠信宣傳講座，每季召開一次誠信建設視頻大會，每年組織一次誠信專題論壇、一次誠信演講比賽和一次誠信征文活動。每位新入司銷售人員不少于四個學時的專題誠信教育，現有銷售人員每月不少于兩個課時的專題誠信教育。在誠信教育中，重點加強國家法律法規、保險監管規定、公司規章制度等方面的學習。另外，在教育宣導中要積極探索行之有效、喜聞樂見的方式。中國人壽保險股份有限公司北京市分公司前期開展的征集誠信誓詞活動，由于采取了自下而上、全面發動的形式，就在營銷伙伴中產生了強烈反響，有500多名營銷伙伴踴躍參與積極撰寫誠信誓詞。目前，公司每次召開大型會議都一道背誦司歌、司訓和誠信誓詞，使誠信理念真正入腦入心。

第三，提升銷售隊伍素質。各項誠信責任，歸根到底是要由每一位員工來履行的。造就一支遵紀守法、誠實守信的銷售人員隊伍，是銷售誠信建設取得實效的關鍵。因此，壽險企業要加強新人甄選，嚴把員工入口關。目前我公司在招募新人時，統一組織新入司銷售人員參加公司的崗前培訓和從業資格考試培訓，加強誠信教育。通過這些措施，切實增強銷售人員遵紀守法、誠信經營的意識，提升銷售隊伍素質，為銷售誠信建設夯實基礎。

篇8

一、后勤保障部門約束機制是有必要的

后勤保障部門工作人員本身就有著對公司的各個環節順利運行的職責，保險公司是實現“一人為眾，眾人為一”的機構，這個機構的功能運作需要各位后勤人員來實現。保險公司是為人民服務的機構，各位是利用這個平臺具體為人民辦事的人員。不要僅認為是為保險公司做貢獻，是為人民的生活保障做貢獻。因此后勤保障部門是公司的正常運行的保證。其次保險企業要完善員工的職業規范和行為準則，推行反商業賄賂的承諾。后勤保障部門在員工個人自學的基礎上，對《保險從業人員行為準則》進行了討論交流。以下是后勤保障部門體會：

首先合法合規、愛崗敬業、誠實守信以及提高專業勝任能力，這是保監會對保險從業人員的基本要求，也是我們后勤保障部門的基本職業道德要求。俗話說，沒有規矩，就不成方圓。商業保險作為一項重要的社會風險化解機制，對確保勞動人民的基本生活，維護社會穩定，促進社會的健康發展均具有重要的意義。因此我們作為保險從業人員，必須深入學習保險法，確保我們的行為合法合規，為保險事業的健康發展貢獻一份力量。誠實守信、愛崗敬業和保守秘密，是做人的基本要求，也是我們基本的職業道德。作為保險從業者，在保守客戶個人信息的基礎上，我們必須認真工作，為客戶提供高質量的服務。因此，我們要增強提升專業勝任能力的緊迫感，加強對業務、制度、法律法規的理論學習，并將其運用于我們的工作實踐中。

其次，結合人事崗位、計財崗位設置情況，有以下幾點體會：

1、加強對保險方面的法律法規的學習，尤其是新保險法的學習。新修訂的保險法是保險市場發展變化的產物，對保險從業人員具有重要的指導意義。因此，我們一定要學習，并執行保監的規定，確保我們對業務、費用的處理等，合法合規。

2、人事管理、行政管理都必須按公司各部門的定崗定員，組織結構、崗位職責情況及標準確定，人員的招聘、配備，人員的升遷、異動，定薪、調薪手續的辦理；人員入廠手續的辦理；人員離職手續的辦理；培訓計劃及培訓組織；績效考評方案及落實等必須按照公司規定辦理，落實行為準則。

3、出納人員、會計人員，都必須做到誠實守信，保守秘密。每天，出納、會計都能接觸到客戶的第一手信息，也掌握公司的收入、退保、理賠等財務信息，這都是公司的重要商業機密。因此，我們一定要遵守職業道德，恪守信用，實時求是，不泄露公司的商業秘密。

4、認真學習公司的內部管理制度、人事管理制度、行政管理制度、財務核算制度和流程等，加強對人事的管理，確保公司人員到位到崗；加強對行政的管理，確保公司日常工作順利進行；加強對收付費的管控，確保收付費的及時性、準確性和完整性。同時要增強風險意識，在實際工作中，遇到新問題、新業務，要多加思考，提前做好風險的管控措施，降低收付費方面的風險。

以上是后勤保障部門學習《保險從業人員行為準則》的幾點體會。后勤保障部門將在日后的工作中，牢記以下幾條基本準則，并以此作為實踐的指導。

二、運營一線部門約束機制是有必要的

我公司運營一線部門是指運營管理部、個險行銷部、團體中介部、銀行保險部。各部門認真學習行為準則，各部門應從保險銷售、理賠和客戶服務人員行為準則著手深入學習，具體體會如下：

按照準則要求,運營一線部門人員須依法、科學、有效監管,在保護投保人、被保險人和受益人權益的同時,維護市場秩序、防范風險,從而促進保險業又好又快發展。此外,運營一線部門人員不得違反監管工作紀律,不得利用職務便利及影響為本人和他人謀取不正當利益。保險從業人員則應誠實守信,不隱瞞、不說謊、不作假,不損害投保人、被保險人和受益人權益,同時應公平競爭,自覺抵制不正當競爭。

準則重點規范了消費者投訴較多的“銷售誤導”和“理賠難”問題。保險銷售、理賠和客戶服務人員則須根據客戶需求、經濟承受能力推薦適合的保險產品,并以客戶易懂的方式提供保險產品的信息,不得進行任何形式的誤導。此外,保險銷售、理賠和客戶服務人員應主動提示保險產品可能涉及的風險,不得有意規避,應確保所有文件的有效性和準確性,不得代簽名、代體檢、偽造客戶回訪記錄。理賠方面,上述人員應客觀、公正、及時理賠,不得拖賠、惜賠,對于客戶咨詢應迅速回應并及時提供服務,不得推諉懈怠。

首先要做到自覺遵守各項法律法規、規章制度，把法律合規放在首位。今年十月一日，新《保險法》即將實行，對保險人的要求更加嚴格。我們要深刻學習新《保險法》和國家頒布的各項法律法規，嚴格要求自己的各項行為。

作為保險人，面對被保險人、投保人和受益人來說，我們處在強勢的位置，更要設身處地的為客戶著想，以被保險人、投保人和受益人的利益為出發點，正確的行使自己的權利。

作為理賠崗，要考慮到客戶并不是專業的保險人士，要對客戶做好條款的解釋工作。尤其是保險責任內和責任免除的各種情況，客戶出險后應如何處理，理賠申請所需要的各種資料等等，要事先對客戶和各渠道做好宣講。

其次要做到愛崗敬業，盡職盡責，努力為客戶做好服務工作。運營部作為客戶服務中心，是公司對內交流的橋梁，也是對外連接客戶的紐帶。開業后，隨業務量的逐漸加大，很多客戶通過電話或者直接到公司進行咨詢和要求解決問題，這對我們的專業要求和服務意識要求更高。我們要更加地熟悉產品條款、保障利益、理賠申請的內容，不僅要做到在自己的崗位上做到專業，還要了解其他崗位的工作職責，全面地解決客戶的各種問題。

第三要有風險防范的意識。理賠崗作為保險服務的最后一個環節，一定要謹慎的處理客戶的各種申請，按照公司的理賠制度，對合理的理賠申請及時進行賠付，對不合理的理賠申請做出拒賠通知。不管是哪一種情況，都要和客戶、和人做出關于總公司理賠決定的合理解釋。同時，將理賠的數據進行分析，反饋到核保部門和業務部門，對完善公司產品和完善公司服務做出貢獻。

第四，遵循保密原則，保守公司秘密，保守客戶隱私。作為公司的內勤員工，要嚴格遵守公司的各項規章制度，保守商業秘密。同時在和客戶溝通時，如處理賠案、進行生存調查或理賠調查、陪同客戶體檢的過程中，接觸到客戶的財務、健康、家庭等信息，要注意保守客戶的隱私，不向外宣揚。這不僅是個人道德的要求，也是保險行業協會的自律規則要求。

通過這次學習后，對照崗位職責，發現還需要再進一步熟悉各產品的保險條款和公司的規章制度，進一步學習新《保險法》，做好風險防范，遵循保密原則，更好地為客戶提供服務。

三、管理人員約束機制是有必要的

管理人員是公司的龍頭，管理人員加強從業人員的行為準則約束機制是公司各項工作順利進行的保障。我公司管理人員應恪盡職守，勤勉高效，嚴格自律，發揮表率作用。認真學習兩個行為準則，深刻體會如下：

首先，是應統籌兼顧協調發展，妥善處理企業與客戶、企業與員工、企業與股東、個人與企業之間的利益關系。協調發展有效地保護客戶的根本利益。保險公司作為一個以為客戶提供的風險保障的行行業，只有奉行穩健經營的原則，安全運營，廣大客戶的利益才有保障，也只有安全運營的前提下，才能夠為客戶提供優質高效的保險服務，進而實現客戶利益的最大化。協調發展有利于企業與客戶、企業與員工、企業與股東、個人與企業之間的利益最大化的實現。對股東來說，為了自身最大化利益的實現，要求保險公司的經營者既要保持良好的資產質量和盈利水平，又不能過快地擴張規模是股本攤薄、股權稀釋，這就必須做到協調發展。協調發展有效地保護了廣大員工的長遠利益。只有做到了協調發展，穩健經營，保險行業才能夠成為百年老店，實現基業長青，從而為員工提供長期穩定收入。協調發展有效地支撐了社會公眾的社會經濟活動?？蛻粼诤艽蟪潭壬象w現為自身對未來養老、醫療、住房和子女教育的預先儲備，一旦出現擠兌將意味著全局性危機和對公眾利益的極大的損害。因此，只有做到了協調發展，客戶、股東、員工和全體社會公眾的根本利益才有保障，也才談的上讓保險公司發展的成果惠及全體利益相關者。

其次，是應樹立科學的發展觀和正確的業績觀，創新進取，努力提高所在機構的發展質量、競爭能力和服務水平。

管理人員要全面落實科學發展觀，堅持改革創新，努力建設成為資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好的現代金融企業，切實增強市場競爭力和適應形勢變化的能力。建立和完善現代保險企業制度，是保險業貫徹落實科學發展觀和提高競爭能力的必然要求，是深化保險公司改革的方向，也是當前應對國際金融危機影響的有效途徑。面對國際金融危機和宏觀經濟形勢變化對保險業的影響，保險公司關鍵是提高管理人員自身素質，努力變被動應對為主動適應。要堅持建立現代保險企業制度的方向不動搖，不斷增強保險企業的綜合實力、國際競爭力和抗風險能力。

再次，管理人員應堅持科學決策、民主決策，正確行使權力，遵守決策程序，尊重員工民主管理權利。深化改革，使公司的勞動關系發生了深刻的變化，如何協調企業的勞動關系，使之和諧穩定，這就需要繼續發揮管理人員民主管理的作用，建立一整套行之有效的協調勞動關系的機制。要辦好企業，必須依靠廣大員工的積極性、主動性和創造力。這就需要關心員工、愛護員工，真心實意為員工辦好事、實事，讓員工把心留住，把根留住。當前員工的素質在提高，他們的民主要求也在提高，只有采用民主的方式，經常聽取員工的意見，尊重員工的民力，才能調動員工的積極性，增強企業的凝聚力。因此，管理人員參與公司民主管理是公司應堅持科學決策、民主決策，正確行使權力，遵守決策程序，尊重員工民主管理權利的體現

篇9

當務之急是按照科學化、制度化、規范化的要求，夯實風降管理與控制的基礎，充分發揮產險公司在人員、技術上的管理優勢。為此，必須選準控制點，采取經常性的防范措施，堅持有約束力的規章制度，加強風險的防范與控制，并著重抓好以下幾方面的實質性工作：

1.增強全員風險管理意識。由于我國保險業恢復時間較短，隊伍素質參差不齊，對財產保險業經營的風險與管理認識也不盡一致。有些干部員工認為：保險公司就是經營風險的，還講什么風險控制與防范，確實多此一舉。也有的認為：風險防范是政府及有關部門的事，保險財產遭到損失，保險公司賠款，理所當然。這些不正確的認識反映了保險干部和員工在風險意識上的差異。因此，加強對干部員工的風險意識、防范手段的培養，求得認識上的統一，達到主動控制、共同防范、共同治理災害的目的，對促進產險公司的更快發展，顯得尤為重要。

2.全面提高承保、理賠質量。繼續強化理賠等各環節的責任控制和管理監督，是風險防范的重要環節。必須嚴格執行關于承保、理賠權限的規定，認真履行財產保險的實務手續，析杜絕不顧及風險程度，不驗標的的盲目承保，要堅持風險評估，特別是要搞好高風險的評估，切實做到承保想防范。在理賠環節上要按規定嚴格把好理賠關，該賠的不能惜賠，不該賠的不能濫賠，真正做到合理賠付。對上級規定的核保核賠制度，要采取實際措施，加以落實，不能搞形式主義，必須搞好各環節的配合與協調，為風險控制與管理奠定堅實的基礎。

3.加強對財務、資金、非保險實體的管理在財務管理方面，要繼續改革和完善各項財務管理辦法，切實發揮財務監督和管理的作用。嚴格財務管理制度和辦事程序，以防大案要案的發生。在資金管理方面，要堅決貫徹執行資金運用和資金管理的規定，及時保證上劃資金到位，不得變相搞投資貸款，不得以任何借口搞各種形式的擔保。在非保險經濟實體的管理方面，要繼續進行清理整頓，不許以任何理由向非保險經濟實體投入保險資金，對長期虧損的經濟實體要堅決撤銷?？刂苾炔康淖陨盹L險，免除經營管理中的后患將是一項長期而復雜的任務。

篇10

新時期，小康社會的對我國保險業的發展提出了新的、更高的要求。在這種新局面下，完善保險公司法人治理結構，建立現代保險企業，提高內部管理水平，健全內部控制系統，對于進一步促進保險業改革發展，具有至關重要的意義。

20世紀90年代美國COSO委員會提出的內部控制框架報告思想，代表著當時內部控制研究的最高成就。90年代末美國各大保險公司逐步相應實行了嚴格的內部控制制度，COSO委員會的框架已成為美國保險業進行內部控制實踐的理論基準（楊運超，2008）。李若山、徐明磊（2003）等專家學者就以中航油為案例，運用內部控制理論對企業風險管理進行了系統分析，闡述了企業風險管理理論的最新發展，由內控五要素擴展為八要素，以及對我國企業管理的借鑒作用等；閻達五、楊有紅（2001）等專家學者對公司治理結構與企業內部控制的關系等作了相關研究，提出了兩者之間的區別和聯系等眾多有見地的觀點。近年來，隨著國內金融保險行業內部控制意識的提高，針對保險行業的內部控制研究也在興起，但在這方面的理論和實務上的探討皆處于探索階段。

2、內部控制理論概述

內部控制是指一個單位為了實現其經營目標，保護資產的安全完整，保證會計信息資料的正確可靠，確保經營方針的貫徹執行，保證經營活動的經濟性、效率性和效果性而在單位內部采取的自我調整、約束、規劃、評價和控制的一系列方法、手續與措施的總稱。內部控制的要素有控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監控。

內部控制的目的是合理地保證組織實現以下目標：一是遵守國家有關法律法規和組織內部規章制度；二是信息的真實、可靠；三是資產的安全、完整；四是經濟有效地使用資源，提高經營效率和效果。

要想建立、健全嚴密、有效的內部控制，必須遵循內部控制的基本原則，其主要原則有：合法性原則、全面性原則、重要性原則、有效性控制、制衡性原則、適應性原則、成本效益原則。

3、新華人壽情況案例介紹

3.1基本情況

新華人壽于1996年成立，當年實現保費收入2.8億元，經過14年的快速發展，2007年實現保費收入326億元，資產規模突破1500億元，步入我國大中型保險公司的行列。收入年均復合增長率54%，資產年均復合增長率62%。

伴隨著新華人壽業務規模的飛速發展和機構在全國的急劇擴張，一方面帶來了管理層級的不斷衍生，溝通成本的不斷上升，使得有效的信息得不到反饋，另一方面，由于優秀的管理人才、專業人才儲備的不足，各個分支機構在制度的執行上出現一定的偏離。面對外部激烈的同業競爭，內部巨大的考核壓力，分支機構負責人普遍存在著“以保費論英雄”、“以規模定效益”的思想，只注重短期業績，而忽視長期發展的基礎建設，使得公司后臺管理基本上是跟著業務在跑，管理較為簡單粗放，各種風險在各個分支機構逐步積累。

3.2公司內部控制缺陷

由于公司管理層對內部監督缺乏足夠重視，內部監督部門設置缺位，監督人力不足，監督力量與業務發展水平不匹配，監督力度、頻率及質量無法滿足風險控制的需要，導致內部監督環節薄弱問題較為突出。主要表現在：1．雙重領導的審計管理模式妨礙了內部審計的獨立性；2．內部監督職能未得到有效發揮；3．內審合規考核機制不健全。

4、新華人壽內部控制體系的完善

4.1完善內部控制環境的法人治理結構

完善新華人壽內部控制環境，重點在加強內部控制體系中的法人治理結構。因此，新華人壽應不斷優化保險公司股權結構；強化董事會的職能；建立完善的內部制衡與監督機制，強化激勵約束機制；加強對公司法人治理結構的政府監管。

4.2完善內部控制活動

新華人壽在制定內部控制活動時，關鍵就是要尋找關鍵控制點。從總體上來透視新華人壽經營的各個環節，根據其經營活動的關鍵領域，確定其關鍵控制點。因此，新華人壽應強化監管，完善人力資源管理制度，建立有效的績效考核機制，建立合理的獎懲制度。

4.3提高公司內部信息流動和溝通的效率

信息溝通是管理的紐帶。企業應按控制系統的需要識別使用者的信息需要，在此基礎上收集、加工和處理信息，并將這些信息及時、準確地傳遞。再次，有效的內控系統需要有效的溝通渠道，確保所有員工充分理解和堅持現行的政策和程序，以此來指導他們的行動，并確保其他的信息傳達到相關的人員。

參考文獻：

[1]楊運超.T壽險公司內部控制研究[J].保險研究，2008(10).

[2]胡為民.內部控制與企業風險管理[M].北京：電子工業出版社，2007.

[3]劉明輝，張宜霞.內部控制的經濟學思考[J].會計研究，2002(8).

[4]馬杰，王棟.我國保險公司治理存在的問題及對策研究[J].金融與經濟，2005(5).