導(dǎo)語(yǔ)：社會(huì)保險(xiǎn)改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展研究一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

1社會(huì)保險(xiǎn)改革下統(tǒng)籌商業(yè)保險(xiǎn)問(wèn)題的提出

目前，我國(guó)已經(jīng)步入到了老年化的階段中，養(yǎng)老金的發(fā)展也面臨著替代率低的巨大壓力。人口預(yù)期壽命的不斷提高以及養(yǎng)老金剛性的增強(qiáng)導(dǎo)致我國(guó)的養(yǎng)老金正在面臨著前所未有的壓力，在2015年，我國(guó)年齡在60歲以上的老年人比例已經(jīng)達(dá)到了14.9%，預(yù)測(cè)在2020年將達(dá)到19.3%，2050年將達(dá)到38.6%。在這段發(fā)展過(guò)程中，我國(guó)的青壯年勞動(dòng)力將會(huì)隨之大幅度下降。通過(guò)表1中的數(shù)據(jù)可知，人口老齡化與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型速度的加快讓我國(guó)的失業(yè)率正在持續(xù)提高，為了讓社保基金的收入與支出可以保持在平衡狀態(tài)，針對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)制度進(jìn)行改革已經(jīng)迫在眉睫。事實(shí)上，中國(guó)的經(jīng)濟(jì)將會(huì)在較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)仍然滿足艾倫條件，因此需要考慮將現(xiàn)收現(xiàn)支制度逐漸的朝部分基金制度轉(zhuǎn)變。此外，企業(yè)年金對(duì)于我國(guó)居民的養(yǎng)老保障來(lái)說(shuō)同樣也占據(jù)了非常重要的地位，為了能夠加快其發(fā)展速度，國(guó)家人社部曾專門(mén)頒布了《企業(yè)年金試行辦法》。然而，截至2014年，國(guó)內(nèi)已經(jīng)享有企業(yè)年金的人數(shù)為2300萬(wàn)人次，僅占據(jù)了參保人數(shù)的6.7%。面臨著居高不下的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率，導(dǎo)致很多企業(yè)都陷入到了不堪重負(fù)的尷尬境地，商業(yè)保險(xiǎn)已經(jīng)如同離弦之箭一般進(jìn)入到了蓄勢(shì)待發(fā)的狀態(tài)。

2社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)之間的區(qū)別與關(guān)聯(lián)

2.1社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)概述

簡(jiǎn)單一些解釋，社會(huì)保險(xiǎn)面向那些失去勞動(dòng)力、暫時(shí)離開(kāi)勞動(dòng)崗位、因健康問(wèn)題而造成經(jīng)濟(jì)損失的人群。社會(huì)保險(xiǎn)是由政府部門(mén)提供的，在社會(huì)中某個(gè)群體的稅收中拿出一部分來(lái)作為社會(huì)保險(xiǎn)的儲(chǔ)備基金，當(dāng)達(dá)到社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)放原則時(shí)，被保險(xiǎn)人就可以從中得到損失補(bǔ)償。更加直白一些解釋，社會(huì)保險(xiǎn)本身是一種在分配制度，它存在的意義就是提高社會(huì)環(huán)境的穩(wěn)定性，從而為老年群體、病患群體、孕婦群體、傷殘群體、失業(yè)群體來(lái)提供生活保障。商業(yè)保險(xiǎn)所指的即為通過(guò)簽訂運(yùn)行合同來(lái)建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種盈利類保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)是由專門(mén)的保險(xiǎn)公司所負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)的，保險(xiǎn)當(dāng)事人需要同保險(xiǎn)公司自愿締結(jié)合同關(guān)系，按照保險(xiǎn)合同中的約定內(nèi)容來(lái)完成保險(xiǎn)費(fèi)用的支付與賠付。被保險(xiǎn)者需要在約定的期限內(nèi)定期向保險(xiǎn)公司繳納投保費(fèi)用，保險(xiǎn)公司則需要按照合同中約定的意外事故來(lái)承擔(dān)被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)損失。

2.2社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)之間的相同點(diǎn)

首先，社會(huì)保險(xiǎn)同商業(yè)保險(xiǎn)均具有分?jǐn)倱p失的財(cái)務(wù)功能，均以概率論和大數(shù)據(jù)法則作為基礎(chǔ)的費(fèi)率制定原則，并且采用建立保險(xiǎn)基金的方式來(lái)為財(cái)產(chǎn)賠付提供資金支持；其次，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)均可被劃分到社會(huì)保障機(jī)制的范疇中，均具備了穩(wěn)定社會(huì)環(huán)境的作用；最后，社會(huì)保險(xiǎn)同商業(yè)保險(xiǎn)都具有著分散風(fēng)險(xiǎn)、減少損失的特點(diǎn)。

2.3社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)之間的區(qū)別

首先，保險(xiǎn)賠付水平的區(qū)別。社會(huì)保險(xiǎn)所提供的是最基本的生活保障；商業(yè)保險(xiǎn)則是根據(jù)投保人所支付的投保費(fèi)用來(lái)決定保障的層次水平。其次，經(jīng)營(yíng)模式的區(qū)別。社會(huì)保險(xiǎn)是由國(guó)家政府部門(mén)所負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，具有著壟斷性特點(diǎn)，并且不以盈利為經(jīng)營(yíng)目的；商業(yè)保險(xiǎn)是由私人企業(yè)所負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)，其經(jīng)營(yíng)目的是追求利益的最大化。再次，投保方式的區(qū)別。社會(huì)保險(xiǎn)的投保費(fèi)用是由企業(yè)、政府以及個(gè)人來(lái)共同繳納，其中國(guó)家政府占據(jù)了主要的部分；商業(yè)保險(xiǎn)的投保費(fèi)用需要由投保人全權(quán)負(fù)責(zé)，其中還包括了保險(xiǎn)公司的服務(wù)與管理費(fèi)用。最后，業(yè)務(wù)范圍的區(qū)別。社會(huì)保險(xiǎn)的服務(wù)對(duì)象為人；商業(yè)保險(xiǎn)在保障人的處置上還會(huì)兼顧財(cái)產(chǎn)上的損失。

2.4兩者之間互相補(bǔ)充

首先，社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。通過(guò)上文中的介紹可知，商業(yè)保險(xiǎn)所面向的是達(dá)到投保能力水準(zhǔn)的企業(yè)或個(gè)人，而社會(huì)保險(xiǎn)的面向的保險(xiǎn)人群卻十分廣泛。基于此，針對(duì)那些沒(méi)有能力投保商業(yè)保險(xiǎn)的人群來(lái)說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)可以滿足他們的基本生活需求；其次，商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。在社會(huì)中存在著一部分收入水平較高的人群，以他們的財(cái)力來(lái)說(shuō)，社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平過(guò)低，而商業(yè)保險(xiǎn)則可以為高收入人群提供養(yǎng)老保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)等多項(xiàng)選擇。

3社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)所帶來(lái)的影響

在經(jīng)過(guò)了較長(zhǎng)時(shí)間的發(fā)展歷程后，社會(huì)保險(xiǎn)開(kāi)始顯現(xiàn)出了對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的影響，并且在潛移默化的過(guò)程中制約了商業(yè)保險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)的快速發(fā)展。在當(dāng)前的社會(huì)環(huán)境中，國(guó)家政府所能夠?yàn)槊癖娝峁┑姆?wù)水平開(kāi)始變得越來(lái)越高，出于對(duì)國(guó)家的信任，絕大多數(shù)的民眾都會(huì)選擇投保社會(huì)保險(xiǎn)，并且將其作為一項(xiàng)“必備選擇”。在此種形式下，商業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)就被占據(jù)了較大的份額，此種“一邊倒”式的狀態(tài)會(huì)隨著社會(huì)保險(xiǎn)的改革而出現(xiàn)變化。目前，國(guó)家機(jī)關(guān)事業(yè)單位為職工所繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正在隨著職業(yè)年金而不斷的創(chuàng)新發(fā)展，國(guó)家政府也在積極地落實(shí)更加公平且成熟的政策。尤其是在對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金進(jìn)行繳納的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)盡快實(shí)現(xiàn)社會(huì)成員的統(tǒng)一化管理，結(jié)合社會(huì)的發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)金繳納制度做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，從根本上完善基層職工所應(yīng)享受到社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。伴隨著我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)醫(yī)療保障制度的不斷完善，醫(yī)療保險(xiǎn)也會(huì)在未來(lái)得到更好的發(fā)展。我國(guó)現(xiàn)行的醫(yī)療保險(xiǎn)大致可分為職工醫(yī)療與醫(yī)療救助兩種，同時(shí)還在不斷地朝向職工醫(yī)保結(jié)合城鄉(xiāng)居民醫(yī)保的方向所發(fā)展，確保每一位社會(huì)成員均可以享受到同等的醫(yī)療保障待遇，避免重復(fù)參保現(xiàn)象的出現(xiàn)，減少不必要的資源浪費(fèi)。為此，國(guó)家政府應(yīng)當(dāng)在深入分析城市化發(fā)展進(jìn)程的基礎(chǔ)上，加大對(duì)社會(huì)醫(yī)保的關(guān)注力度，盡可能提高社會(huì)資源分配的公平性，通過(guò)此種方式來(lái)提高我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)的整體水平。近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)民工群體的工傷賠付水平出現(xiàn)了明顯的提高，在無(wú)形當(dāng)中推動(dòng)了人身意外保險(xiǎn)的快速發(fā)展。通過(guò)對(duì)現(xiàn)行的制度內(nèi)容進(jìn)行分析后可知，機(jī)關(guān)單位與事業(yè)單位均可以被列入到享受工傷保險(xiǎn)的范圍內(nèi)，為了在現(xiàn)有的基礎(chǔ)之上促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)的高速發(fā)展，國(guó)家政府需要盡快建立有關(guān)于農(nóng)民群體的工傷保障機(jī)制。

4社會(huì)保險(xiǎn)同商業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)籌發(fā)展的措施建議

4.1深化發(fā)展認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化宣傳

社會(huì)保險(xiǎn)同商業(yè)保險(xiǎn)之間存在著較大的區(qū)別，由于社會(huì)保險(xiǎn)是由國(guó)家政府所負(fù)責(zé)的一項(xiàng)非盈利行為，因此它只能夠解決被保險(xiǎn)人的最基本需求，而商業(yè)保險(xiǎn)是帶有盈利性質(zhì)的市場(chǎng)行為，因此它可以滿足于基本保險(xiǎn)以外的更高需求。從國(guó)家政府的角度來(lái)分析，一方面要充分認(rèn)識(shí)到商業(yè)保險(xiǎn)在維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定中的重要地位，平衡好社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)之間的關(guān)系，改變以往守舊派的管理模式，為商業(yè)保險(xiǎn)的良好發(fā)展創(chuàng)造出有利條件，將商業(yè)保險(xiǎn)同社會(huì)保險(xiǎn)的體系建設(shè)合二為一；另一方面，國(guó)家政府還要進(jìn)一步加大對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的宣傳力度，利用電視媒體、報(bào)紙媒體以及網(wǎng)絡(luò)媒體來(lái)讓社會(huì)民眾認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)的重要性。從保險(xiǎn)部門(mén)的角度來(lái)分析，行業(yè)中的所有工作人員都要去積極的學(xué)習(xí)有關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策內(nèi)容，積極地投身到利國(guó)利民的保險(xiǎn)事業(yè)當(dāng)中。在日后的工作中，保險(xiǎn)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)站在百姓群眾的角度來(lái)思考問(wèn)題，打消掉民眾對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)所抱有的疑慮心理，盡可能地減少不必要的業(yè)務(wù)糾紛，在國(guó)家政府部門(mén)的支持下提高民眾對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的信任度。

4.2重視頂層設(shè)計(jì)

在社會(huì)保險(xiǎn)的改革背景下，與商業(yè)保險(xiǎn)之間的統(tǒng)籌發(fā)展是一項(xiàng)內(nèi)容復(fù)雜且困難重重的系統(tǒng)化工程。如果想要讓這一偉大任務(wù)得以順利的完成，其中最為重要的一項(xiàng)環(huán)節(jié)即為將最頂層的制度內(nèi)容合理化的設(shè)計(jì)出來(lái)。首先，國(guó)家政府部門(mén)需要在全國(guó)范圍內(nèi)建立起跨組織、跨領(lǐng)導(dǎo)的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，以此來(lái)全面加強(qiáng)我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度的協(xié)調(diào)性；其次，政府部門(mén)需要結(jié)合當(dāng)前的社會(huì)保險(xiǎn)改革現(xiàn)狀來(lái)制定出明確的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步加大對(duì)參加社會(huì)保險(xiǎn)改革活動(dòng)的商業(yè)保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管力度，同時(shí)將全國(guó)范圍內(nèi)的統(tǒng)一化管理制度建立起來(lái)；最后，國(guó)家政府應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上對(duì)法律制度中社會(huì)基本保險(xiǎn)的界限進(jìn)行明確，政府部門(mén)所負(fù)責(zé)的只是有關(guān)于基本生活的保險(xiǎn)內(nèi)容，而對(duì)于補(bǔ)充類保險(xiǎn)而言，則應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)前的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作，以此來(lái)達(dá)到國(guó)家政府、保險(xiǎn)公司以及參保個(gè)人之間的利益共贏。

4.3加大對(duì)險(xiǎn)種的開(kāi)發(fā)力度

筆者認(rèn)為，嶄新的發(fā)展空間與發(fā)展機(jī)遇需要由符合當(dāng)前市場(chǎng)需求的嶄新險(xiǎn)種來(lái)承接，在最近幾年來(lái)，國(guó)內(nèi)的各大保險(xiǎn)公司雖然都在不斷的創(chuàng)新自身的保險(xiǎn)種類與服務(wù)內(nèi)容，然而卻仍然趕不上社會(huì)需求的快速轉(zhuǎn)變，有很多有價(jià)值的保險(xiǎn)資源尚未被開(kāi)發(fā)出來(lái)。歸根結(jié)底來(lái)看，形成此種局面的主要原因即為體制機(jī)制的落后。在過(guò)去十余年的發(fā)展歷程中，國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司雖然得到了很多的發(fā)展機(jī)遇，但是仍然缺少一套現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度，絕大多數(shù)的保險(xiǎn)公司仍然選擇將管理權(quán)力集中交由總部管理，導(dǎo)致一些地方上的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)淪為了單一化的銷(xiāo)售部門(mén)，大幅度降低了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的服務(wù)水準(zhǔn)。以浙江省為例，浙江省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，民營(yíng)企業(yè)在經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)了非常高的份額，其人口特征同其他地區(qū)之間也存在著很多的不同之處。然而，浙江地區(qū)內(nèi)的多數(shù)保險(xiǎn)公司所采用的仍然是總部統(tǒng)一制定的費(fèi)率、賠付政策以及賠付標(biāo)準(zhǔn)等，導(dǎo)致很多保險(xiǎn)客戶都得不到滿意的賠付結(jié)果，將大量的保險(xiǎn)產(chǎn)品都滯銷(xiāo)在浙江地區(qū)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中。基于此種情況，地方政府應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)有的政策制度作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，進(jìn)一步擴(kuò)大保險(xiǎn)公司在浙江本地的職權(quán)范圍，確保他們所提供的保險(xiǎn)服務(wù)可以更好地貼合本地人的保險(xiǎn)需求；其次，保險(xiǎn)公司也要考慮對(duì)原有的考核機(jī)制作出整改，提高基層銷(xiāo)售人員在企業(yè)中的地位，針對(duì)那些銷(xiāo)售業(yè)績(jī)較高且表現(xiàn)優(yōu)異的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員要給予應(yīng)有的獎(jiǎng)勵(lì)，以此來(lái)調(diào)動(dòng)起保險(xiǎn)銷(xiāo)售人員的工作積極性；最后，要完善保險(xiǎn)創(chuàng)新知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)制度，根據(jù)市場(chǎng)的需求變化來(lái)及時(shí)更新保險(xiǎn)種類。

4.4減少替代率，降低企業(yè)的繳費(fèi)比例

保險(xiǎn)企業(yè)要充分考慮到替代效應(yīng)的實(shí)際價(jià)值，避免保險(xiǎn)替代率的持續(xù)走高而導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)生擠出效應(yīng)。通過(guò)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的管理經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了解后可知，養(yǎng)老保險(xiǎn)金的替代率高于70%，退休后的生活水平不會(huì)發(fā)生變化，合理化的養(yǎng)老保險(xiǎn)金三支柱的替代率應(yīng)為40%、30%、10%。目前，我國(guó)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金的替代率達(dá)到了40%的標(biāo)準(zhǔn)，處于合理化的范圍內(nèi)。然而，如果第二支柱與第三支柱的補(bǔ)充作用沒(méi)有發(fā)揮出來(lái)，對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率進(jìn)行盲目減少，將會(huì)對(duì)我國(guó)民眾的生活水平帶來(lái)極大的負(fù)面影響。基于此，國(guó)家政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)這一現(xiàn)狀來(lái)加快對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革力度，進(jìn)一步加大對(duì)補(bǔ)充保險(xiǎn)的投入，爭(zhēng)取在最短的時(shí)間啟動(dòng)對(duì)高替代率的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，通過(guò)此種做法來(lái)擴(kuò)大我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展空間。

作者:董淼 單位:東北財(cái)經(jīng)大學(xué)

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